【概况】  2005年,上海社会科学界专题研究主要围绕全面建设小康社会和上海率先基本实现现代化进程中的重大理论和实践问题,就党的执政能力建设、依法治国理论、经济体制改革、科技创新、文化产业发展和中国社会结构等问题进行一系列研讨。(争言)

【开展关于科技自主创新的研究】  科技自主创新在理论研究方面主要涉及中国科技自主创新面临的问题和中国加强科技自主创新的主要对策两方面。科技自主创新面临着自主创新不足、原始创新能力不高、企业尚未成为创新主体、市场机制尚未形成、体制制度存在缺陷、创新链条脱节、评价体系等问题。由于自主创新不足,具有自主知识产权的发明专利少,知名品牌少。专家预见,未来通过引进新产业新产品提升产业结构的空间缩小,从国外引进先进技术的难度加大,掌握或拥有真正的前沿技术的国外企业、西方国家都会对转移或转让持更加谨慎甚至封锁的态度。由于创新不足缺少拥有自主知识产权的核心技术,国内不少行业存在产业技术空心化危险。学者认为创新不足的原因有6个方面:(1)体制和机制障碍。从事生产和销售的企业与科研单位是2个独立的利益主体,双方利益和风险难以协调和保障,科技和企业很难结合到一起,科技成果难以转化。(2)法律保障缺位。知识产权法虽已基本完备,但在科技成果转化和知识产权产业化方面却缺乏法律链条。(3)基础研究不够。很多高新技术依赖进口,源头创新严重滞后于经济社会快速发展需求。(4)评价体系的问题。许多专利申请的目的不是创造效益,而是衡量课题成果或职称评定的"工具"。(5)缺乏风险投资。科技创新型企业靠自我积累,滚动发展或靠政府投资、银行贷款,缺乏高效便捷的科技创新型企业风险投资机制。(6)科技投入不平衡造成科技发展不平衡,影响创新能力。专家提出9条加强科技自主创新对策:(1)明确科技创新的国家战略。强化自主创新能力,扭转重要领域的关键技术依赖国外的状况,增强产业国际竞争力。(2)增强以我为主、组合利用全球技术资源的能力,坚持引进先进技术和消化吸收创新相结合,着力增强自主开发能力。(3)建立新型体制和基础设施。世界银行在《中国与知识经济:把握21世纪》报告中建议:改革激励机制与制度、提高教育和学习水平、建立信息基础设施、加强研究与开发体系、增强大学的研究能力、改善整体商业环境、法治、知识产权保护。(4)开拓融资渠道、完善创新模式。通过立法为民间资本投资提供保障。同时要建立相应的非传统的金融机构和投资方式,改变金融体系格局,提高金融市场效率。推行"官、产、学、研"的创新模式,实施集团型科研体制,把企业、大学和研究机构结合在一起,为技术创新提供技术来源。(5)加强高校科技创新能力。学者建议改革"重量轻质"的科研考核机制。(6)创新风险投资机制。建立高效便捷的风险投融资机制,在科技创业者与风险投资者之间建立起规范、协调、高效的关系。(7)完善法律环境。学者建议,第一要制定科技创新基本法,明确科技创新的地位、主体、资金来源与使用制度、促进与保障措施、政府职能;第二要加大科技创新相关法律的创制和修订力度,当务之急应创制和修订科技投入法、中小企业科技创新法、参与国际科技合作法、鼓励"产学研"联合协作法及加强高新技术领域知识产权保护等立法;第三要建立健全政府引导和扶持科技创新的法律环境,发挥税法对科技创新的引导作用,制定科技贷款法,建立有利于科技创新的政府采购法律制度,构建促进科技创新的风险投资法律机制,在人才、土地、财政等多方面给予优惠,从而形成政府扶持和引导科技创新的法律环境。(8)加强制度建设,为科技创新创造环境。建立起以知识产权为核心的成果管理制度,以知识和人才为核心的管理创新模式。注重和加强科技政策研究,以政策推动替代行政推动。(9)创新思维方式。(悟玉)

【从8个方面开展财政体制改革研究】  2005年,关于财政体制改革的理论研究主要涉及8个方面:(1)财政分权。持谨慎态度的观点认为,分权可能对区域经济发展产生不利影响,财政分权和地方政府对经济的干预可能会导致地方保护主义。另一种观点则支持完善财政分权改革环境,继续进行改革。认为不能把缩小地区差距作为财政分权的基本指标,应该确定不同地区税收制度,建立不同的政府管理体系。(2)政府间事权的划分。共有3种主要观点:一是重新划分各级政府的事权。全国性公共事务事权归中央政府承担和管理,提供基础教育、基本医疗和社会保障体系为中央政府的责任;属于地方性公共事务事权,由地方政府管理,根据受益和规模的原则在省、市、县、乡政府间划分事权。二是根据公共品提供的效率划分事权。将提供公共产品的职责在中央和地方各级政府间进行合理有效划分。三是减少政府层级。在5级行政管理体制框架下,采取相对过渡办法简化财政管理级次。通过"乡财县管"、"省管县",争取改5级财政"扁平化"为中央、省、市县3级。条件成熟时,再修宪减少政府层级。(3)农村税费改革。学者建议:完善省以下分税制改革;规范政府支出规划;促进地方财政体系自身完善;取消农业税和统一城乡税制(也有专家提出现阶段农村税费改革并不具备统一城乡税制条件,应着力解决取消农业税给基层政府带来的冲击以及尽力避免农民负担反弹);探索农村公共品供给制度;建立与税费改革相配套的机制。(4)转移支付制度。学者有4点建议:一是规范转移支付形式,确定一般转移支付在中央财政收入增量中的比例与增长速度,并制定一个中长期增长目标和资金来源扩展计划,逐步扩大均等化转移支付作用;增加均衡作用强的一般性转移支付金额,将税收返还、定额补助等逐步纳入到规范的一般性转移支付当中。适当控制和缩小属专项转移支付的专项拨款规模和范围,逐步取消属于地方事权的专项拨款,规范专项拨款的分配和程序。二是完善省以下财政支付体制。均等化转移支付的对象应明确规定为县级辖区,至少应主要针对县级辖区,尤其是贫困县。三是完善转移支付设计,科学计算各地区标准收支,增强完整性、准确性、合理性和全局性,并将按相关因素计算的标准收入、支出作为分配财力基础。四是完善转移支付监督体系,应进一步修订《预算法》,制定《政府间转移支付法》。(5)税收划分的问题。学者提出3条建议:一是赋予地方政府一定的税收立法权。建立以《税收基本法》为核心的税法体系,明确规定地方政府对税收应有的立法权等权限。二是现阶段全国税权划分适宜采用"相对集中,适度分散"模式。中央应制定税收基本法、税收权限法、税收征纳程序综合法等基本法规。中央税立法权和征收权归属于中央;有较强区域性、税源不易转移、能使地方政府发挥能动性调控区域经济发展的税种的权限可适当下放给地方政府。三是应对全部税种实行分级管理,使国税地税征管权限的划分与征收范围划分相一致。(6)税制设计的问题。一是多数学者认为内外资企业所得税应该实行两税合并。二是个人所得税,在分类所得税制基础上,对一些性质相同的项目合并征收,其他所得项目仍分类征收。三是增值税,学者有3点建议:逐渐将生产型增值税过渡到消费型增值税;扩大征税范围,逐渐与国际通行增值税接轨;合理界定小规模纳税人,降低小规模纳税人征收率,综合考虑企业的实际税负能力和销售利润率等因素。四是出口退税,应该对其进行调整而不是取消。(7)国库集中收付制度。学者建议:尽快建立起所有商业银行与人民银行联网的实时资金汇划清算系统;完善国库集中支付会计核算程序,解决纳入国库集中支付的预算单位拨款不分款、项问题;央行履行监管职能,保证财政资金安全;财政机关和中国人民银行要共同审查代理银行资格条件,建立激励约束机制。(8)部门预算。学者认为:一要处理好财政与部门间集权和分权关系,预算编制坚持公开、公平、公正原则,并建立健全人大预算审查制度:二要注重预算功能性,不宜将预算科目的细化当作改革的直接目标;三应在部门预算编制基本就绪后,推行绩效预算等改革举措。(悟玉)

【社会保障研究方面存在的争论和分歧】  对于社会保障问题的研究,学术界在社会保障理念和价值取向上、社会保障与经济发展关系上和政府在社会保障体制中的作用上基本达成共识。学术上的争论和分歧主要集中在4个方面。(1)社会保障的资金筹集征缴模式。是缴费还是征收社会保障税,多数学者认为,征收社会保障税是未来社会保障制度发展和改革方向,是解决社会保障基金筹集、管理和使用的可行方式。社会保障税比社会保险缴费具有更强的强制性和统一性。另有观点认为,中国现阶段地区发展极不平衡,各种社会保险的财政机制不相同,所要求的统筹层次不一样;"费改税"进程存在很多困难;在不同阶层之间收入分配差距过大时或中等收入阶层过小时征收工薪税或社会保障税,将无法实现缩小社会净福利配置差距的初衷;以开征社会保障税解决收费难和融资问题,将使政府陷入财政负担不断加重的境地。政府的长期目标应是发展竞争性的社会保障基金。(2)养老保险基金财务模式。养老保险基金筹集的财务模式主要方式有现收现付制、完全积累制和部分积累制。对中国现阶段养老保险基金筹集方式,学者提出3种观点:一是实行社会统筹和个人账户相结合,部分积累的管理模式;二是改养老金个人账户为"名义账户",确立"个人名义账户"后,逐步减少社会统筹的比例,增加个人账户缴费比例;三是建立养老保险财政储备金制度,以弥补当前养老基金不足,并为今后进行必要积累。养老保险财政储备金来源:从财政增收部分中提取一定比例资金,专项用于养老基金积累;建立国有资产有偿使用机制,将出售小企业或国有股减持所得边线资金、国有土地占有税等收入注入储备金;发行社会保险彩券筹集社会资金。同时对所筹集资金进行资本化管理运营,实现保值增值。(3)社会保障制度的统筹问题。有3种观点:一是建立统一的社会保障体制,既消除地区统筹也要消除城乡统筹。制度安排一元化是社会保障制度的内在要求,不仅公平而且便于管理。二是地区可以统一,但城乡有别,是整体的保障体系,不同的保障水平,灵活的保障方式,多样化的保障模式。整合现行二元社会保障制度,将农民纳入社会保障体系,实行全民平等的社会保障制度。三是中国建立统一的社会保障制度的时机尚不成熟,建议构建一个非均衡的农村养老保障制度,在不同地区养老方式可进行分类选择,不同人群社会养老保险分批推进。(4)医疗卫生制度的改革问题。主要体现在以下几个方面:一是"统账结合"和个人账户的问题。多数学者认为应当坚持"统账结合"原则,关键是"统账结合"的方式问题。另一种意见则主张取消个人账户,认为个人账户与医疗保障基金分担风险的根本目的相背离,也无法实现缓解人口老龄化目的。"大病统筹,小病自费"的制度设计,违背"预防为主"的医学规律。二是新型农村合作医疗问题,制度虽然明确提出政府增加投入的责任,但在制度设计原则上依然存在明显缺陷。原因在于农村居民自愿参加并需要按年度缴纳费用,与社会(医疗)保障制度需要突出对经济弱势群体保护的一般性原则矛盾,自愿原则可能会是低风险保户(即年轻人或健康人)退保或者不愿参加,使该合作医疗计划筹资困难,而工业化国家的医疗保险一般都是强制性的;政府补贴与自愿参加相结合,政府对参保者的财政补贴,变成一种典型的逆向转移支付,违背社会保障制度应当对贫困者进行转移支付、以缓解社会不平等的基本原则;保障目标依然定位为保大病,事实上放弃对大多数人基本医疗需求的保障责任;新型农村合作医疗制度设计,缺乏医疗服务体系改革同步支撑,以至于不得不突出对患者的约束;缺乏组织能力和管理成本分析。一些专家提出,合作医疗可以借鉴商业保险一些成功做法。三是医疗机构改革问题:改变医疗服务基本由公立机构垄断的局面;实行真正意义的医院分类管理,政府集中财力办好一批公立医院,真正办成为群众提供优质、低价的基本医疗服务的公益性医院;打破现有医疗机构的行政隶属关系,实行卫生全行业监管;大力发展社区卫生,构建新型城市医疗卫生服务体系。四是政府责任问题。主要体现在2个方面,即强化政府的筹资和分配功能及全面干预医疗卫生服务体系的建设和发展。(悟玉)

【进行文化产业发展与管理研究】  该方面研究已涉及到许多深层次问题,主要有:(1)文化体制改革研究。一是改革中亟待解决党管意识形态的执政方式转变问题、体制机制的问题、政府职能转变的问题、文化产业与文化事业的关系问题、如何发挥市场机制积极作用的问题和文化宏观调控机制的问题。二是文化体制改革的重点:其一,理顺党和政府与文化企事业单位的关系。学者认为,党的中心工作应该是抓主流意识形态的理论建设和理论创新,通过理论创新来带动文化创新和主导制度创新,提高执政能力和执政艺术。政府任务是创造公平竞争的文化市场环境,重点应该放在促进文化产业各种市场要素的合理组合,改善基础设施,制定规则和政策,确保市场竞争的公平,提供高质量的教育培训等方面。其二,重塑文化市场主体。主要有国有文化单位转企改制和放宽文化市场准入条件、鼓励非公有制文化企业发展2个途径。其三,建立文化国有资产管理新体制。学者指出,文化产品和服务的特殊属性,不宜提"文化产业化"或者"市场化"口号,文化有其特殊规律,不能把经济领域的东西简单地搬到文化领域,把政府应尽的职责都推向市场。其四,改革文化投融资体制。传统的文化投融资体制是在建国以来的计划经济体制框架下形成的,学者建议:重新确定国有资本对文化事业、文化产业的投资范围,推动国有资本投资机制的改革和转变;结合文化领域国有资本管理和运营体制改革,构造一批以国有资本为主体的文化投融资运营主体;降低投资准入门槛,鼓励各类社会资本对文化产业进行投资经营;加大直接融资比例,强化资本市场对文化产业发展的支持力度;组建文化产业基金和创业投资基金,用于有市场发展前景的文化资源项目产业化开发和中小科技型文化企业创业投资的专项资金支持;鼓励国内外社会法人和各界人士捐资兴建各类非营利性公益性文化项目,形成非营利性公益性文化项目以国家投资为主体、引导社会资金广泛参与捐赠的多元资金筹措机制。(2)文化产业竞争力研究。文化产业竞争力既有与一般产业相同的共性,也有它作用于社会伦理、国家凝聚力、文化普及程度、国际影响等而具有的特殊性,包括整体创新能力、市场拓展能力、成本控制能力、可持续发展能力。学者建议:要深化国有文化企业改革,大力扶持中小企业,加快投融资体制改革;重点扶持有市场前景的文化企业,转变国民消费观念,提高文化消费者成熟度,加强配套服务体系建设;改进党的执政方式,转变政府职能,建立公平竞争的市场机制;加强对文化产业发展的理论研究,加快对各类文化产业人才培养。(3)文化产业"走出去"战略研究。应当从经济角度把对外文化交流看作是文化外贸的手段之一,采取市场经济运作方式从事对外文化交流。支持国内文化企业对海外投资和直接进入国际文化市场;扶持培育涉外文化产业,完善对外文化贸易政策,缩小文化贸易逆差。文化产业要不断进行体制改革和机制创新,给民营企业以同等待遇,在税收、贷款、许可证等方面,鼓励民营企业以灵活的机制、优势的产品、多样的手段,不断开拓境外文化市场。(4)文化产业的负面影响研究。涉及文化安全问题、文化多样性问题、文化庸俗化问题和市场规律与艺术规律的矛盾问题。(5)文化产业学科的建设研究。学者认为,文化产业形态在中国的迅速发育,并未同时有效地带动关于文化产业的理论研究和政策研究。文化产业在迅速扩容、延伸及其对国民经济、社会发展和人们的精神生活带来巨大影响的同时,迫切希望得到理论指导,国家关于文化产业政策的科学制定更需要文化产业理论成果的学术支持。学者强调,文化产业学科建设具有多学科综合、应用研究的特点,应建立"文化产业学"独立学科。(悟玉)