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第二节 二期工程投资包干 2004/7/11 14:23:18

1987年底,国家批准二期工程初步设计总概算为172.4亿元。其中:外汇20亿美元,折合人民币104.4亿元;国内建设投资68亿元。二期工程投资包干方式比一期工程有很大发展,形成由指挥部包国内建设费、包外汇额度、包建设工期、包形成综合生产能力,保证投资不超、保证工程总体水平不低于一期的“四包两保”的包干模式。

一、投资包干特点

二期工程投资包干与一期工程相比,主要有以下特点:

1)一期工程只包国内建设费,包干的投资占一期总投资的32%;二期工程实行全额包干,包国内建设费,又包外汇成交额。

2)一期工程投资包干期间,价格较稳定;二期工程投资包干期间,价格调整幅度大,加上新税种出台、税率提高、附加费用增多等,包干风险大。

3)一期工程包干时,主体工程施工图已完成90%;二期工程包干时,主体工程除冷轧外施工图都未完成,由于设计深度不够,增加了包干难度。

4)一期工程进口设备费用不包干;二期工程不仅要包20亿美元进口设备的成交额,而且要承担签约前国际金融市场汇率变化的风险(签约后由国家承担)。

5)一期工程国内设备费3.62亿元,占包干指标40.5亿元的9%;二期工程国内设备费14.28亿元,占国内投资包干指标的21%,由于国产设备修、配、改、代的量大,投资包干的难度大大增加。

二、投资包干做法

为了搞好二期工程投资包干,指挥部于1986年成立以副指挥刘同俊为组长、谢企华为副组长的投资包干领导小组,针对不同内容采取加强投资管理的办法、措施。

1)外汇由指挥部按20亿美元额度包干。指挥部首先对引进项目制定限额指标,然后冶金、机电两个设备承包单位,按各自负责的引进项目外汇限额切块包干。为节约外汇,在引进谈判中,坚持货比三家,择优择廉引进。

2)国内建设费由指挥部按国家批准的68亿元人民币包干。指挥部按国内建设费的组成情况分块组织分包:

①国内设备费:按设备货价由设备制造承包单位包干。国内设备的一次充填料、设备运输管理费、检验费由指挥部组织有关施工单位按批准的概算指标包干。

②国内建安费:按工程的不同情况,采取不同的包干方式。厂区主体工程根据设计条件采用两种包干办法:一种是施工图设计预算包干,冷轧工程采用这种包干办法,节余建安投资3202万元;另一种是初步设计概算包干,热轧、连铸、高炉、烧结、焦化工程采用这种包干办法,效果都很好。厂区零星项目,采用设计预算加系数包干或概算分割切块包干。厂外工程多数为民用工程,通过招标发包。

其他基本建设费。实行指挥部综合部门和业务处室归口两级管理。由指挥部领导与各处室负责人签订三年承包合同,将各业务处室分管的费用,按概算扣除节的指标后,由各业务处室包干。

三、控制投资措施

二期工程投资包干困难多、风险大,为此指挥部在控制投资方面采取以下措施:

1)做好价差管理工作。根据国务院代表召开的二期工程第一次现场办公会议要求,指挥部于1985年三季度未组织有关单位修订3651项材料预算单价,编制16项专业调价系数和6种制品价格,并测算了1981~1985年综合调价系数。对1986~1992年的涨价预备金,经预测并经国家批准,按每年上涨6%计算。这样就保证了概算的精确度,使投资不留缺口。

2)从设计开始就控制投资。指挥部对设计方案反复组织论证加以优化,防止和避免设计方案失误,造成投资失控。要求各设计院,编制施工图设计,预算不得突破概算,实行限额设计。根据设计成果实行奖罚,规定设计预算不超概算的,给设计单位以设计费5%的基本奖和节约额3%的加奖,设计预算突破概算的,按超支程度扣罚设计费的3%~7%。武汉院在冷轧单元工程设计中严格限额设计,获得控制投资奖奖金164万元。各设计院设计的施工图,以指挥部审定的设计进度计划考核,按提前项目的工程概算造价及提前天数计算,提前一个月以内,按每天25~120元分级计发设计提前奖,超过1个月时,所超天数减半计奖,未按设计进度完成的项目,每拖1~15天,减付该项目设计费1%作罚金。指挥部加强设计修改及未预料费的控制,要求每一项设计修改都要编制费用,单元工程的设计修改量不得超过概算价2%,其中1%由施工单位在包干系数中自行消化,超过1%的部分由指挥部核定后补给,有效地控制了投资。

3)加强国内制造设备重量审核,并制订核减设备重量奖励办法,较好地控制了设备投资。国内设备费在二期工程国内投资中占21%,而设备重量是计算设备投资的基数,为节约设备费支出,指挥部和分指挥部的设备管理部门加强设备重量审核,并制订了相应的奖励办法,规定由设备管理部门核减的设备重量,经供货单位确认,即按减少的设备费进行“九·一”分成,90%交指挥部在设备费内统一调剂,10%奖励审核减少设备费的部门;受奖单位内部接“四·三·三”分成,即40%用于生产发展基金,30%用于集体福利基金,30%用于职工分成收入。这一办法有效地促进了核减设备重量,二期工程共核减国内设备1424吨,减少设备投资1000多万元。

4)加强投资动态管理。鉴于二期工程建设期间价格波动频繁,上涨幅度大,投资管理部门对各单元工程进行综合分析,编制各单元工程万元建安基价定额工、料、机含量,每年末按当年材料供应部门提供的实际材料价格基础资料,取定年度材料综合平均单价,计算各单元工程年度调价系数。然后,按年度完成建安投资基价及调价系数,核定年度建安价差。这一办法避免了实际消耗或供料量的超定额而造成不合理价差,有利于调动施工单位节约用料的积极性。这种价差核定办法合情合理,比较科学,实际调价系数在6%左右,与国家批准的建安调价系数基本一致。当发现二期工程储备贷款利息已到了概算指标临界线时,即采取清仓利库、降低库存、处理积压物资等措施,减少利息支出,使储备贷款利息控制在概算数额内。

四、国内投资包干节余分成政策

二期工程国内投资包干节余分成,在政策上比一期有所改进。具体办法是:指挥部对包干后节余的投资实行“五·五”分成,即50%归还贷款,50%指挥部留成;指挥部留成部分按“六·二·二”比例分别用于生产发展基金、集体福利基金和职工分成收入。分指挥部对单元工程按概算投资包干后,节余的投资实行“三·七”分成,即上交指挥部30%,分指挥部留成的70%再按“四·三·三”比例分成,用于生产发展基金、集体福利基金和职工分成收入。

五、投资包干效果

二期工程概算国内投资68亿元,引进技术和设备的成交额20亿美元。建成实测表明,国内投资节余为:建安基价0.39亿元,价差1.29亿元,未预料费0.52亿元,其他基本建设费和储备贷款利息0.31亿元,总计节余2.5亿元。外汇成交额20亿美元的预算未突破,还略有节余。